LMNP报税讨论！谁遇过偏执狂？！

铭娘

dlyz 发表于 2013-4-16 13:07
我没用过，所以没肯定答案。

个人觉得，应该是会计+CGA吧、

但是，上次，那个特别长长的帖子里，有人提到，说，CGA可以的，忘记了，有那么个概念。

而且，我当时找会计，我们嫌贵，
人就建议我们找CGA的人，他说，他们也帮忙做账，便宜！

到时候，去问问税务和CGA。

dlyz

铭娘 发表于 2013-4-16 13:06
前段时间，我拿着填好的表格，去税务局，
那女人，嘀嘀咕咕的，说我是填对的，
因为我是LMP，所以是1，她 ...

你的意思是说，NON PRO就不需要填C1，3，4啦？

铭娘

dlyz 发表于 2013-4-16 13:14
你的意思是说，NON PRO就不需要填C1，3，4啦？

那天，那个税务女人的意思好像是这样的。

她说，pro是填1，non pro 填7，
她说的。

铭娘

还有，我记得她说，380，可以填CFE，
但是CSG是不属于减税的部分。

这个，我第一年，没影响，我就听着了。

dlyz

铭娘 发表于 2013-4-16 13:19
还有，我记得她说，380，可以填CFE，
但是CSG是不属于减税的部分。

这个只适用于你们PRO吧，PRO需要缴纳COTISATION OBLIGATOIRE，NON PRO不缴纳。

CFE要填在243里。

铭娘

dlyz 发表于 2013-4-16 13:23
这个只适用于你们PRO吧，PRO需要缴纳COTISATION OBLIGATOIRE，NON PRO不缴纳。

CFE要填在243里。

是的，我记错了。

380交多少个比例呀？
我也越弄越糊涂了，
实在不行，明年去换成non pro。

dlyz

铭娘 发表于 2013-4-16 13:16
那天，那个税务女人的意思好像是这样的。

她说，pro是填1，non pro 填7，

嗯，好吧，我一直都填C1，3，4。
和C7 b一样的数字。

对了，C7 b是自动生成的，2031 Ter deficit 列填好后自动生成C7 b。

dlyz

铭娘 发表于 2013-4-16 13:26
是的，我记错了。

380交多少个比例呀？

呵呵，你自己还没研究呢？
具体数字我不知道，反正不少。
因为包括你的社保医疗退休CAF等。。。

铭娘

dlyz 发表于 2013-4-16 13:26
嗯，好吧，我一直都填C1，3，4。
和C7 b一样的数字。

嗯，所以，LZ 才说填不了。

我整理整理问题，
今天我家猪在家，叫他打电话问问税务局的人，
平时，我没勇气打电话，怕人听不懂我的法语，都是自己跑去税务局，跟人面对面问的。

dlyz

铭娘 发表于 2013-4-16 13:11
但是，上次，那个特别长长的帖子里，有人提到，说，CGA可以的，忘记了，有那么个概念。

而且，我当时找 ...

我对下述说法表示怀疑，

人就建议我们找CGA的人，他说，他们也帮忙做账，便宜！

据我所知，CGA是不能同时做会计账目的，
如同Centre de Controle Technique是不许修车一个道理，避免同流合污。

伶俜

dlyz 发表于 2013-4-16 12:26
嗯，好吧，我一直都填C1，3，4。
和C7 b一样的数字。

总结一下，按照F1的例子，
2031表填写 ：
1. Exercice ouvert le
et clos le

2. Régime “simplifié d’imposition” 打勾
3. Identification du destinataire 自己的名字和出租房子地址
4. 右边写自己家地址
5. siret
6. B divers下面写 location meublée non professionnelle
7. C1 C3 C4 col2填写 500
8. 第三页N° 2031 Ter里面 Locations meublées non professionnelles ou membres non professionnels de copro-priétés de cheval de course ou d’étalon 和Résultat avant imputation des déficits anté-rieurs里填写 500. 会自动到à reporter case 7b
9. 第一页签名

没了，求补充！！！


最后看到
ATTENTION : À COMPTER DES EXERCICES CLOS AU 31/12/2013 VOUS DEVREZ OBLIGATOIREMENT
DÉPOSER VOTRE DÉCLARATION DE RÉSULTAT ET LES ANNEXES PAR VOIE ÉLECTRONIQUE.
LE FORMULAIRE PAPIER NE SERA PLUS ADRESSÉ.
Vous trouverez toutes les informations utiles sur IMPOT.GOUV.FR/Rubrique PROFESSIONNELS
所有的东西都不用打印，邮件给CIE么？求解

另： 如果有自己的房子一间出租给公司的收入是不是也填到这个表里呢？是否有同鞋知道

伶俜

dlyz 发表于 2013-4-16 11:39
是那样的，deficit comptable 和 deficit fiscal 是两回事。
尤其你如果为PRO，那么必须分开。

法国网站的例子里
Les avis divergent ente 318 et 330 : même les CIE
donnent des indications variables. Le remplissage de
ces cases sera détaillé lors des explications
concernant le 39C (notamment) : toutefois, pour avoir
une feuille complète, il nous a semblé important de
tout remplir !

39C是什么？说很重要填318和330，但是填的是什么？

CADRE B Ce cadre correspond à la détermination du résultat fiscal pour les établissements soumis au régime du bénéfice réel normal. Les établissements doivent successivement procéder : _ aux réintégrations suivantes : ligne 316 : rémunérations non déductibles (de l’exploitant individuel ou de son conjoint) ligne 318 : amortissements non déductibles (part des amortissements non liés à l’activité)怎么理解这个？？ ligne 322 : charges non déductibles, dépenses qui, du point de vue fiscal, ne peuvent être déduites que par voie de provisions, et qui, au titre de l'exercice (N), ne sont pas admises en déduction (des loyers échus et non encore payés ; - des intérêts échus ou courus et non encore payés ; - des impôts mis en recouvrement au cours de l'exercice et qui ne seront payés qu'au cours de l'exercice suivant.) ligne 324 : impôts et taxes non déductibles. CRL et fraction non déductible de la CSG, ligne 330 : diverses opérations,réintégration de la dotation écartées, réintégration de la réduction d’impôt obtenue pour frais de comptabilité 怎么理解这个？？ _ aux déductions concernant : -        ligne 350 : utilisation des anciennes dotations écartées Le résultat fiscal avant imputation des déficits antérieurs, résulte de l’augmentation des réintégrations et des deductions d’anciens dotations aux amortissements ci dessus -        ligne 360 : réintégrations des déficits antérieurs Le résultat fiscal après imputation des déficits antérieurs, -        ligne 388 : N° du centre de gestion agréé le cas échéant

Vous pouvez noter dans le 2033B une case supplémentaire non abordée: la 330 ou 318 (qui elle aussi est au choix selon l'interprétation personnel que chacun mais dont la conséquence de choix est aussi mineure du moment qu'on rempli le tableau des report d'amortissements )还是没懂！

dlyz

伶俜 发表于 2013-4-16 13:40
法国网站的例子里
Les avis divergent ente 318 et 330 : même les CIE
donnent des indications variabl ...

这个问题，去年曾经讨论好久，没得出结论，包括给税局写信，回答纷说不一。

但重点不是哪个格子，而是需要申报。
而且，折旧的数据都填在一个称ANNEXE 4 的表格里。

上个图，给你们看看ANNEXE 4的模样。



这个是可以计算AMORTISSEMENTS的原始凭证。

Agate

dlyz 发表于 2013-4-16 11:49
ARD = Dotation de l'exercice - montant déduit en respectant le 39C

所以严格说来，第一年也完全可 ...

请问什么情况下有ARD？是怎么算出来的呢？

铭娘

伶俜 发表于 2013-4-16 13:40
法国网站的例子里
Les avis divergent ente 318 et 330 : même les CIE
donnent des indications variabl ...

我也明白个大概，
就是说，
比如，你给客人买礼物了，花了100欧，你的会计可以把100欧做账到你的Charge，但是，
到了年底，你报税，按照税法，你只能减税65欧，所以，35欧，你是要réintégration 的。

这个得翻翻书去，才能弄明白。