dlyz!来!来!来!商讨大计

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新浪微博达人勋

标题党哈
你的2033B需要挪用以前的亏损啦?是填在350里面么?
我是310  =314 小于318,所以我需要挪用 以前的deficit comtable 外加部分未使用的amort,
这样凑354为0
这样350 =318-314就可以么?然后在annexe 4里填具体内容?

希望你明白我在说什么
好吧
晚上研究这个不太清醒
你要是看懂了
麻烦回复一下
先谢啦
2014-4-18 23:33:11

新浪微博达人勋

本帖最后由 LMNP 于 2014-4-19 23:53 编辑
°°°°° 发表于 2014-4-19 22:35
982 :去年deficit
984:前年或更早的deficit
860: 今年的 deficit


Cadre II DÉFICITS REPORTABLES
Ce cadre est normalement servi par les seules entreprises relevant de l’impôt sur les sociétés.
Ligne 982 il s’agit du montant porté sur la ligne 870 du tableau 2033 D déposé au titre de l’exercice précédent.
Ligne 983 il s'agit du montant porté ligne 360 du tableau 2033B. Se reporter aux commentaires apportés sur ce tableau.
Ligne 984 il s’agit de la fraction des déficits qui n’a pas pu être imputée et qui demeure reportable sans limite de durée
sur les bénéfices des exercices suivants réalisés par les entreprises relevant de l’impôt sur les sociétés (art. 209 I
et 220 quinquies du CGI).
Ligne 860 il s’agit du déficit réalisé au titre de l’exercice, mentionné ligne 372 du tableau 2033 B.
Ligne 870 il s’agit de la somme des cases 984 et 860.
Pour les entreprises qui relèvent de l’impôt sur le revenu, le report des déficits ne s’effectue pas sur les BIC des années
suivantes mais au niveau de la déclaration d’impôt sur le revenu n° 2042, soit sur le montant du revenu global dont dispose
le foyer fiscal, soit sur les revenus tirés d’activités de même nature au titre de l’année ou des six années suivantes. Ces
entreprises n’ont donc pas en principe à servir le cadre II du tableau 2033 D et doivent mentionner le montant de déficit
imputé sur le bénéfice catégoriel sur la ligne 350 « déductions diverses » du tableau 2033 B (à détailler sur un feuillet séparé).
LMNP
2014-4-19 23:50
好,谢谢你,dlyz 
dlyz
2014-4-19 23:46
bien vu, 我正想告诉你们2033D和我们LMNP无关。你自己发现了哈/ 
2014-4-19 22:45:36

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新浪微博达人勋

本帖最后由 °°°°° 于 2014-4-19 20:35 编辑
dlyz 发表于 2014-4-19 15:13
呵呵,,,好像我猜出来你们的做法了,

正常填数做账。然后,万一310 是负数,那么我就把254里的数字减 ...

254里的数字如果人为的减少,是Amortissements Perdus une fois pout toute么?
如果314 大于254,不用amorti  属于正常做账。
如果314 小于254,不用amorti  属于人为的减少?
如果是这样,我就不敢了。

谢谢啦 、
我明白了
我是弄错了,我以为任何情况下318(或330)都填254,
其实,我这种情况(314小于254),318(或330)该填314的数值,这样354就是0了。

真相大白,谢谢你啦
2014-4-19 21:30:15

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新浪微博达人勋

°°°°° 发表于 2014-4-18 23:43
是的
我的310小于0时,所以才填314.
318是当年可用的amort吧? 我的确从来没有用过amorti ...

我问你今年的310是大于0还是小于0.

如果大于0,那才考虑怎么Imputer以前的亏损。
如果小于0,根本不必想挪用亏损的事,倒是要考虑310的数字是否需要,及如何,分为2份,
一份填在372,另一份填在330。当然你如果一直填318,那就继续318. 这是可以从以后的盈利里扣除的。

°°°°°
2014-4-19 21:14
我今年的310是小于0. 
2014-4-19 13:39:19

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新浪微博达人勋

挪用以前的deficit的前提条件是你的310为正数,亦即大于0。
可是我不明白你说的,
我是310  =314 小于318


1- 只有310小于0时,才填314.
2- 为啥你说318,难道是你以前未使用的amort?

先给我解释上述2个疑问,然后我才能回答你的问题。

2014-4-19 00:30:10

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新浪微博达人勋

是的
我的310小于0时,所以才填314.
318是当年可用的amort吧? 我的确从来没有用过amorti
2014-4-19 00:43:31

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新浪微博达人勋

如果我使用了amorti,那么我的310会是负数
先使用amorti还是先使用deficit是由我来选择的吧?
因为deficit只能reporter6年 ,所以我想先使用deficit,以后再慢慢动用amorti
2014-4-19 00:46:58

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不懂,我是来给你捧场的。。。
2014-4-19 12:58:46

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新浪微博达人勋

°°°°° 发表于 2014-4-18 23:46
如果我使用了amorti,那么我的310会是负数
先使用amorti还是先使用deficit是由我来选择的吧?
因为deficit ...

310是否负数,这只取决于254里的Dotations,和以前剩下的没有用掉的Amortis没关系。

而254里的数字来自你的折旧表,Plan d amortissement。与今年营业状况无关。

不然,我们就不是在说同一件事。
2014-4-19 13:49:21

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新浪微博达人勋

我明白五环的意思。
既然310正负取决于254的amorti, 所以他不想动用amorti来使310变负数,想省下今年的amorti以备他日起作用。
°°°°°
2014-4-19 21:19
对,就这个意思,谢谢 
2014-4-19 14:36:20

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新浪微博达人勋

本帖最后由 dlyz 于 2014-4-19 15:04 编辑
Agate 发表于 2014-4-19 13:36
我明白五环的意思。
既然310正负取决于254的amorti, 所以他不想动用amorti来使310变负数,想省下 ...

我不明白/

310的数字是正常如实做账,自然算出来的,不是自己任意选的。
如果是负数,可选之处在后面,就是如何分配给330和354,这两者均为正数,或其中之一为0.
- [310] = [330] + [354]



2014-4-19 15:59:50

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新浪微博达人勋

Agate 发表于 2014-4-19 13:36
我明白五环的意思。
既然310正负取决于254的amorti, 所以他不想动用amorti来使310变负数,想省下 ...

呵呵,,,好像我猜出来你们的做法了,

正常填数做账。然后,万一310 是负数,那么我就把254里的数字减掉点,这样310就会变正数,或至少保证为0。
是这个意思吧?

当心,254里的数字如果人为的减少,那可真是Amortissements Perdus une fois pout toute啦/

2014-4-19 16:13:14

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新浪微博达人勋

dlyz 发表于 2014-4-19 15:13
呵呵,,,好像我猜出来你们的做法了,

正常填数做账。然后,万一310 是负数,那么我就把254里的数字减 ...

不是我,是五环。
我有点明白他要表达的,但不知为什么啊。让他自己来说吧。
2014-4-19 18:47:27

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新浪微博达人勋

charlotte_x 发表于 2014-4-19 11:58
不懂,我是来给你捧场的。。。

谢谢
慰问一下,感觉如何?累么?
2014-4-19 21:13:40

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新浪微博达人勋

本帖最后由 °°°°° 于 2014-4-19 20:37 编辑


真相大白,谢谢你啦
2014-4-19 21:30:05

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